Крах рынка недвижимости и ипотечного кредитования в СЕЛА привел к непредсказуемому — глобальному мировому кризису, который стала реальной угрозой развала мировой финансовой системы.

В последние несколько лет стало очевидным процикличнисть мировых финансовых систем. В экономически развитых странах не всегда поддерживалась антикризисное регулирование, которое бы способствовало сглаживанию циклических колебаний и стабилизации экономического равновесия. Нередко проводилась проциклическая политика, которая провоцировала и поддерживала цикличность экономических и финансовых процессов.

Мировой финансовый кризис, выявил недостатки в системах финансового регулирования, заставил ученых и практиков финансово-кредитной сферы сконцентрировать усилия на определение конкретных направлений действий, направленных на повышение устойчивости банковских систем и избежания кризисов, подобных нынешнему. Анализа пакета реформ, предложенных Базельским комитетом по банковскому надзору с целью выхода из сложившейся ныне ситуации на мировом финансовом Риту, посвящена эта статья.

Мировой финансовый кризис обострил необходимость переосмысления принципов регулирования деятельности банков, а также усилил потребность в разработке и внедрении новых подходов и методов оценки системных рисков, создании контрциклических норм достаточности капитала и формировании резервов на покрытие возможных убытков по ссудам на периоды экономических подъемов и спадов.

Именно с этой целью Базельским комитетом по банковскому надзору был разработан пакет реформ, получивший название Базель III. Предыдущий вариант оценки надежности банков, изложенных в документе «Улучшения механизма Базеля II и пересмотре механизма рыночных рисков Базелем II» комитет выдвинул на обсуждение еще в декабре 2009 года.

Напомним, что Базельский комитет по банковскому надзору был создан в 1974 году президентами центральных банков стран так называемой Большой десятки (G10) с целью разработки рекомендаций по совершенствованию банковского надзора и унификации требований к финансовому регулированию в различных странах. Основными документами Базельского комитета является «Международное приближение определения капитала и нормативов капитала» (Базель 1,1988 p.), «Основные принципы эффективного банковского надзора» (1997 p.), «Поправки к Базельскму соглашению о капитале» (среди них самым известным является " Поправка относительно учета рыночных рисков «, 1996 г.) и» Новая концептуальная основа Соглашения о капитале «(Базель II, 2004 г.).

Заметим, что на практике случались некоторые различия в понимании и ошибки в использовании разнообразных базельских регулирующих норм. Сейчас распространилось мнение о том, что новые «версии» Базельского соглашения будто отменяют действие предыдущих. На самом деле это не так. Базель II и Базель III являются дополнениями к Соглашению о капитале 1988 г. Следовательно, каждый новый документ совершенствует, а не отменяет предыдущие. Поэтому после принятия Базеля III все требования, которые были введены Базелем II (прежде Компонента II «Контроль со стороны надзора» и Компонента III «Рыночная дисциплина») не потеряли своей актуальности и остаются в силе.

Предполагается, что новые требования будут направлены на регулирование банковской деятельности как минимум в 27 странах, являющихся членами Базельского комитета или официально провозгласили о соблюдении его требований. Они должны внедряться постепенно и поэтапно — в течение 2013 — 2019 годов.

В первую очередь, начиная с января 2013 году до конца 2014-го, планируется провести реформу требований к структуре активов и капитала банков. Одновременно будут усилены требования относительно доли акционерного капитала в структуре общего регулятивного капитала, которые должны быть выполнены до января 2019 года.

Постепенное повышение качества капитала путем изъятия определенных компонентов, которые сейчас учитываются в основном капитале, должно произойти начиная с января 2014 по январь 2018-го. Наконец, введение так называемых буферов сохранения капитала и контрциклической буфера начнется в января 2016 года и завершится в январе 2019-го.

Помимо указанных выше изменений, требования Базеля III предусматривают введение трех новых коэффициентов — коэффициента левериджа и двух отдельных коэффициентов ликвидности. Итак, в течение следующего десятилетия должна быть сформирована существенно усовершенствована система банковского регулирования.