В статье рассматриваются перспективные направления оптимизации бизнес-процессов, непосредственно связанных с финансовым мониторингом в банковском учреждении.

Основным аспектом успешного функционирования службы финансового мониторинга — неотъемлемой составляющей целостной системы оценки и управления рисками банка — является эффективный анализ информационного потока, который формируется на базе данных о транзакциях и клиентов. Все это требует дополнительных расходов финансового учреждения, что может сказаться на ее прибыльности.

Современная финансово-экономическая ситуация заставляет банковские учреждения уделять значительное внимание оптимизации бизнес-процессов, ведь сокращение расходов на содержание неприбыльных подразделений является неотложных приоритетом. Вместе с тем следует помнить, что ухудшение социально-экономических условий отнюдь не уменьшает тех рисков, которым подвергаются финансовые посредники. Напротив, количество угроз и опасностей для банковского бизнеса в таких условиях только растет.

Именно эти факторы обуславливают актуальность исследования возможностей новейших информационных технологий и зарубежного опыта для принятия и практического применения эффективных решений, которые помогут сократить затраты ресурсов и повысить действенность внутри-банковской системы борьбы с отмыванием «грязных» денег.

Проанализировав основные законодательные и регулятивные требования, учтя рекомендации специалистов группы ФАТФ (The Financial Action Task Force (Группа по разработке финансовых мер борьбы с отмыванием денег) — FATF) и Вольфсбергськои группы (Wolfsberg Group), специалистов так называемой «большой четверки» аудиторов, а также опираясь на международный опыт, предлагаем использовать систему скоринга на базе индикаторов риска для оценки репутации клиента и соответствия его операций финансовому состоянию, сущности и направлениям деятельности. Она может стать одной из составляющих рискоориентированной внутри банковской системы финансового мониторинга.

Отметим, в трудах зарубежных авторов встречается термин «Ред флегз» (Red flags), которым обозначаются различные индикаторы (показатели) опасности, то есть всевозможные «сигнальные» моменты, которым надо уделять особое внимание, поскольку они могут нести в себе потенциальную (скрытую) или явную (прямую) угрозу. Указанный термин употребляется и в банковской деятельности. Так, американские коммерческие банки уже давно уделяют большое внимание прогнозированию проблемных кредитов при анализе кредитной заявки и реализации кредитного соглашения. В банковской практике США используется около 25 показателей, помогающих выявить потенциальные проблемные кредиты. Источниками для расчета соответствующих кредитных «красных флажков» становится кредитная история заемщика, его компетентность, стиль и методы управления предприятием, результаты производственно-хозяйственной деятельности, характер кредитования, сфера использования кредитов, сигналы, фиксирующие отклонения от установленных норм и нормативов и т.д.. Эти «сигналы» призваны привлечь внимание специалистов банка и помогают им выявить и избежать появления просроченных кредитов.

Применяя этот опыт с целью противодействия рискам использования услуг банков для легализации криминальных доходов и финансирования терроризма, можно составить перечень индикаторов риска, которые будут помогать определять самых подозрительных клиентов в этом контексте. Законодательно-нормативным основанием для формирования такого перечня является целый ряд международных документов. Среди них:

• «Руководство по вопросам подхода, основанного на оценке риска, по борьбе с отмыванием средств (Guidance on the Risk-Based Approach to combating money laundering and terrorist financing); разработчик — FATF, июнь 2007 года;
• «Подход, основанный на оценке риска: руководство для учреждений, предоставляющих денежные услуги» («Risk-Based Approach: Guidance for Money Service Businesses»); FATF, июль 2009 года;
• «Красные флажки по отмыванию денег» («Money Laundering Red Flags»); FFIEC (Федеральный совет по надзору за финансовыми учреждениями США);
• «Руководство по применению подхода, основанного на оценке риска, для управления риском отмывания денег» («Guidance on а Risk Based Approach for Managing Money Laundering Risks»); Вольфс-бергська группа.

По нашему мнению, индикаторы риска можно условно разделить на несколько групп в зависимости от способа или стадии их обнаружения:

На сегодня признаки подозрительных операций могут быть формализованы и в соответствии со спецификой и направлений деятельности включены в внутри-банковских программ проведения финансового мониторинга отдельных бизнес-линий, а также обновляться соответствующей службой банка на постоянной основе.

При этом большинство индикаторов риска переплетаются, дополняют, а в некоторых случаях и полностью дублируют признаки финансового мониторинга, полученных преступным путем, или финансирования терроризма". Прежде всего это касается операций, подлежащих внутреннему финансовому мониторингу.

Необходимо подчеркнуть, что выявление подавляющего большинства указанных индикаторов риска может быть автоматизировано, но в этом случае последние будут нуждаться четкого определения определенных параметров (с возможностью их корректировки в дальнейшем).